Как поступить при получении в 3-м квартале корректировочных УПД за прошлые кварталы?
Добрый день. Очень прошу помочь. Есть следующие УПД:
1. от 28.02.2022г. (проведена 01.06.2022г., но НДС к вычету не принимали);
2. от 31.03.2022г. (проведена 01.06.2022г., но НДС к вычету не принимали);
3. от 31.05.2022г. (проведена 31.05.2022г., НДс принят к вычету).
Далее, по согласию сторон, поставщик 15.06.2022г. выставляет на все 3 УПД корректировочные УПД на уменьшение на полную сумму, но мы корректировочные УПД получаем только в 3 квартале, декларации уже сданы. Подскажите, пожалуйста, как правильно поступить в данной ситуации.
1. от 28.02.2022г. (проведена 01.06.2022г., но НДС к вычету не принимали);
2. от 31.03.2022г. (проведена 01.06.2022г., но НДС к вычету не принимали);
3. от 31.05.2022г. (проведена 31.05.2022г., НДс принят к вычету).
Далее, по согласию сторон, поставщик 15.06.2022г. выставляет на все 3 УПД корректировочные УПД на уменьшение на полную сумму, но мы корректировочные УПД получаем только в 3 квартале, декларации уже сданы. Подскажите, пожалуйста, как правильно поступить в данной ситуации.
Comments
-
Цитата: 3. от 31.05.2022г. (проведена 31.05.2022г., НДс принят к вычету).Здравствуйте. Отражаете обнуление датой получения КСФ и восстанавливаете налог с кодом18 в книге продаж в 3 квартале.Цитата: 1. от 28.02.2022г. (проведена 01.06.2022г., но НДС к вычету не принимали);2. от 31.03.2022г. (проведена 01.06.2022г., но НДС к вычету не принимали);Оформляете корректировку поступления в б\у и н\у. Для НДС вам нечего корректировать.
-
Важный бух, спасибо большое что ответили.Цитата: Здравствуйте. Отражаете обнуление датой получения КСФ и восстанавливаете налог с кодом18 в книге продаж в 3 квартале.Подскажите, я точно могу это сделать в 3 квартале? Мне не нужно подавать уточненку и доп.лист к книге покупок за 2-й квартал? А также, соглашение, на основании которого мы делаем корректировку, мы подписали 15.06.2022г. (возможно это как-то тоже влияет на ситуацию).
-
Цитата: соглашение, на основании которого мы делаем корректировку, мы подписали 15.06.2022г. (возможно это как-то тоже влияет на ситуацию).А почему вы его во время не получили и не отразили ? Тогда конечно меняет. Восстановление НДС вы должны восстановить датой соглашения.
-
Важный бух, потому что поставщик вовремя не отправил. Я с НДС недавно работаю, еще разбираюсь во всем, не знала, что такие последствия будут. Спасибо Вам за ответ.
-
Цитата: потому что поставщик вовремя не отправил.Это плохо. Вам придется уточнить НД за 2 квартал. Поскольку сейчас имеете место ндоимка по этому вычетуЦитата: 3. от 31.05.2022г. (проведена 31.05.2022г., НДс принят к вычету).
-
Важный бух, да, я поняла. Спасибо что откликнулись.
